Grundlage eines erfolgreichen Risikomanagementsystems

Das KonTraG verpflichtet die Unternehmensleitung ein unternehmensweites Früherkennungssystem für Risiken einzuführen und zu betreiben, sowie Aussagen zu Risiken und zur Risikostruktur des Unternehmens im Lagebericht des Jahresabschlusses der Gesellschaft zu veröffentlichen. Durch seine Ausstrahlungswirkung findet das Gesetz, neben der AG, auch bei anderen Gesellschaftsformen Anwendung. Interne Kontrollsysteme sind die Grundlage eines erfolgreichen Risikomanagementsystems und die Basis für eine sichere Unternehmenssteuerung, die auf Frühindikatoren aufbaut und sich nicht allein auf Spätindikatoren verlässt.

Inhalte:

• Grundlagen interner Kontrollsysteme
  • Rechtliche Grundlagen und Vorteile
  • Das Rahmenwerk für ein effizientes IKS
  • Die Entwicklung einer Risiko-Kontroll-Matrix
• Zielsetzungen des Internen Kontrollsystems
  • IKS als Management Funktion
  • Drei Säulen des Internen Kontrollsystems (Sicherheit, Wirtschaftlichkeit, Ordnungsmäßigkeit)
• Gliederung des Internen Kontrollsystems
  • Organisationsgrundsätze
  • Überwachung durch Vorgesetzte und Beauftragte
• Gestaltung und Aufbau eines Internen Kontrollsystems
  • Risikoprüfung und Aufstellung eines Risikokataloges
  • Verwendung von Checklisten oder Internal Control Questionnaires
• Interne Kontrollsysteme im Rechnungswesen
  • Ziele, Organisation und Struktur der Prozesse
  • Strategische und operative Prozesse
  • Interne und externe Risiken der Prozesse
  • Top Kennzahlen zur Messung der Effizienz und Effektivität
• IKS für den Prozess Marketing und Vertrieb
  • Ziele, Organisation und Struktur der Prozesse
  • Strategische und operative Prozesse
  • Interne und externe Risiken der Prozesse
  • Top Kennzahlen zur Messung der Effizienz und Effektivität
• IKS für Beschaffung und Supply Chain Management Prozesse
  • Ziele, Organisation und Struktur der Prozesse
  • Strategische und operative Prozesse
  • Interne und externe Risiken der Prozesse
  • Top Kennzahlen zur Messung der Effizienz und Effektivität
• Das IKS für den Bereich Personal/HR
  • Ziele, Organisation und Struktur der Prozesse
  • Strategische und operative Prozesse im Personalmanagement
  • Interne und externe Risiken der Prozesse
  • Top Kennzahlen zur Messung der Effizienz und Effektivität
• Das IKS für den Bereich Finanzen/Zahlungsverkehr
  • Ziele, Organisation und Struktur der Prozesse
  • Strategische und operative Prozesse im Finanzmanagement
  • Interne und externe Risiken der Prozesse
  • Top Kennzahlen zur Messung der Effizienz und Effektivität
• Das IKS für den Bereich Steuern
  • Ziele, Organisation und Struktur der Prozesse
  • Strategische und operative Prozesse im Steuermanagement
  • Interne und externe Risiken der Prozesse
  • Top Kennzahlen zur Messung der Effizienz und Effektivität
• Die Empfehlungen für den Aufbau eines IKS – Systems
  • Phasen des Aufbaus
  • Formulare und Checklisten
  • Projektplan und die Rollen und Zuständigkeiten

Zielgruppe:

Geschäftsführer, Unternehmer, Fach- und Führungskräfte aus allen Unternehmensbereichen, insbesondere Risikomanagement, Controlling, Bilanzierung, Reporting, Kostenrechnung oder Unternehmenssteuerung/-planung.

Referent:

• Prof. Dr. Claus W. Gerberich, Professor am IFZ Institut für Finanzdienstleistungen, Hochschule Luzern. University of Applied Sciences, Worms.

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